原标题：2020年中国证监会处理740起案件
本报记者孟科
2月5日，在中国证券监督管理委员会例行新闻发布会上，新闻发言人高立表示，2020年，中国证券监督管理委员会将坚决执行党中央关于打击证券违法行为的决定和部署。与国务院财政事务委员会。 “制度建立，不干预，零容忍”的工作政策，坚持“四畏一力”的监管理念，着眼重点领域和市场关注点，严厉打击资本市场欺诈，欺诈等违法行为。依法开展活动。 全年共受理案件740件，发起调查353件（其中282件），重大案件84件，同比增长34％。 向公安机关通报案件线索116起，同比增长两倍，打击力度不断加强。
该案的主要特点如下：金融欺诈案件数量在增加，系统性和大规模特征明显，金融欺诈与其他违法行为交织在一起。 全年新申报信息案件84件，其中金融诈骗案件33件。 案件数目与去年基本相同。 首先是事件领域的扩展。 除了传统的IPO，连续的信息披露，并购和重组外，在债券发行和新能源效率指数的选择等领域还不时发生财务欺诈。 第二，欺诈动机很复杂。 有些人计划进行系统性欺诈以满足发行和上市的要求； 一些人故意欺诈，以完成并购和重组工作； 以及某些粉饰性能满足选定级别的财务标准。 第三是欺诈手段更加隐蔽。 大约60％的金融欺诈案件涉及虚假的资本流通和虚构的买卖。 部分上市公司虚构内销，虚报出口商品销售收入，连续4年累计虚增收入70亿元； 伪造银行票据，虚增利润28亿元。 第四，金融欺诈与资本占用和非法担保等非法行为交织在一起。 一些大股东以外资名义将上市公司的资金非法转移到个人关联账户中，然后以投资收益的名义流回上市公司，充实了利润。
操纵方法发展迅速，有组织的市场操纵现象十分突出。 全年新受理市场操纵案件51起，同比增长11％。 实际控制人与市场机构合作操纵公司股票价格的案件数量有所增加，并且全年已对10名实际控制人展开调查。 例如，某位实际控制人从市场操纵中非法获利近30亿元。 操纵技术进一步表现出分组和复合的特征。 一些人与中国资本中介机构合谋，通过多个账户迅速提高股价，引诱市场跟风，并试图隐藏交易痕迹以避免调查； 有的利用网站和直播室非法推荐股票充当股市黑口，诱骗投资者非法持有高额头寸，获利2亿元。 从涉案金额上看，共有22起市场操纵案件，交易金额超过10亿元，平均获利约2亿元，严重损害了投资者的利益。
内幕交易案件仍经常发生，案件中合法内幕信息知情人所占比例仍然较高。 到2020年，提出了66个新的内幕交易案例。 从事件领域来看，并购仍然是内部交易的高风险领域。 全年共有28起新病例（42％）。 利用科技创新委员会的主要信息，也发生了股权转让和业绩信息等领域的内幕交易案例。 有内幕交易案例的迹象。 从案件主体来看，法定内幕内幕交易和内幕信息泄露的比例仍然较高。 全年共涉及法定内幕信息案件30起，均在内幕消息发布前通过提前购买获利，也知道人们泄露内幕消息，建议他人购买甚至共同实施内幕交易，高管人员会提前出售，以避免在发布负面信息（例如业绩预亏和商誉减损）之前造成损失。 就涉及的金额而言，恶性内幕交易仍然经常发生。 全年交易金额超过1000万元的案件33件，单笔交易金额超过7.5亿元的案件，内幕交易案件80％以上达到了刑事起诉标准。 此外，公职人员的内幕交易仍然时有发生。
积累潜在市场风险的典型案例数量有所增加，并且违反法律法规的敏感性和利益相关者特征也很明显。 首先，全年受理债券市场违法违规案件9起，主要涉及财务伪造，未按规定披露重大事项和定期报告。 一些案例受到市场高度关注。 一些发行人因涉嫌欺诈性发行和虚假陈述而连续五年将亏损伪造成利润； 有的已连续六年造假，累积虚假利润20亿元。 二是全年新立非法私募股权投资机构新案16起，同比增长33％。 一些私人股本机构参与市场操纵，而一些私人股本机构挪用基金资产以赎回其他基金投资者的本金和利息，甚至偿还债务。
中介机构的尽职调查仍是突出的问题，相关的执业程序不充分，不适当，对财务舞弊的征兆没有合理的怀疑。 全年新增非法中介机构15个，其中审计机构9个，证券公司2个，评估公司1个。 在业务类型方面，年度报告审核，资产收购和重大资产重组涉及一些案例。 一些会计师在年度报告审计中没有获得足够的审计证据，没有执行审计程序，并发布了虚假记录和重大遗漏的审计报告； 一些评估公司夸大了收购目标的评估价值。 一些发起人没有履行必要的持续监督责任。 此外，个别会计师已经多次参与多个审计项目，并且缺乏内部控制管理。
同时，某些类型的案件呈逐年下降的趋势。 一是全年未及时披露减少非法持股，短线交易等违法持股案件19起，同比下降17％。 其次，本年度有2起新的资产管理从业人员使用未公开的信息交易的案例。 此外，根据新《证券法》的规定，新增了两起妨碍被调查单位和个人监督的新案件，驳回了个别上市公司的董事会主席和有关人员，阻碍了中国证监会行使其调查权。
下一步，中国证券监督管理委员会将坚决贯彻中共十九届五中全会精神，全面部署“十四五”规划，全面贯彻“好几个” 《关于严格依法严厉打击证券违法行为的意见》，坚决执行“零容忍”工作。该政策是严格依法严厉查处资本市场欺诈和欺诈等恶性违法行为，有效增加违规成本。 ，加强执法威慑力，塑造良好的市场生态。