原始标题：将推动科学技术创新委员会的IPO审查责任，相关要求将不会得到执行或将破坏公司的上市方式
在登记制度下，科技创新委员会的审查责任更加紧迫。
2月1日，上海证券交易所发布了《上海证券交易所科学技术创新委员会发行与上市审核业务指南第2号：常见问题的信息披露与验证要求自我检查表》（以下简称“自检表格”）。
根据规定，申办机构，律师事务所，会计师事务所及其他中介机构在向科技创新局申请上市的过程中，必须参照“自查表”中的填写要求，并提交申请。同时发行或在接受后发行和上市的文件。 在三个工作日内提交表格和相关的特别报告。
上海证券交易所特别强调，如果不执行相关的信息披露和核查要求，导致发行和上市申请文件的内容存在重大缺陷，严重影响投资者的理解和上市审查，有关公司将被解散。发行和上市审查。 此外，《自查表》的执行情况和质量也将作为评估中介机构执业质量的参考。 对于不能适当履行职责的中介机构，上海证券交易所将进一步加强监督责任制。
提高审查效率和透明度
具体来说，“自我检查表”主要包括两个方面：一是与科技创新委员会的发行和上市条件有关的问题，例如横向竞争的严重不利影响，重大违反法律法规，可持续经营的问题。能力和研发投资。 第二个是常见的信息披露和验证问题，例如客户和供应商的验证，同一行业中可比公司的选择以及其他常见的IPO归档问题，以及科技创新委员会中概述的特定问题。审查实践，例如提醒重大问题和合作研发。
为此，上海证券交易所还建立了两种“自查表格”。 第一个表格用于填写与科技创新委员会审核问题和答案的实施相关的自我检查项目。 它列出了上交所认为应该出现在发行人的招股说明书中的29个项目，并由保荐人，发行人的律师和申报会计师填写。 检查相关内容。
第二种形式用于填写自我检查项目，以回答首次发行业务中的某些问题以及实施常见审查问题，要求中介机构核实发行人应披露的48个项目。 这些内容包括关键内容，例如具有严重不利影响的横向竞争，严重违反法律和法规，继续运营的能力，研发投资，确定实际控制人，三种类型的股东以及赌博协议。
“通常都会问他们大多数问题，这相当于让每个人都为常见的一般问题提前做好准备。公司上市的审查期将缩短。” 北京中小型证券公司投资银行的一位人士说，自检表格的内容。
资深投资银行家王继岳也表示，之前，中介机构一直等到交易所被询问后才写答复，现在要事先准备一些一般性问题。 “实际上，这是一种提高审查效率和声明质量的方法。”
“上交所在审计过程中仍然需要经常重复查询，而且很大一部分审计资源都涉及到深度，这客观上影响了审计部门对需要重点关注的审计事项的关注，也影响了发行人和中介机构。机构的批准查询继续提高了信息披露的质量。” 上海证券交易所有关负责人也对记者说：“自查表对申请文件的定期发行进行了整理，并敦促发行人和中介机构在申请前尽可能解决这些问题。 。 ，这将有助于节省审计成本，并将重点更多地放在发行和上市的主要合规性，财务真实性以及信息披露的有效性上。”
此外，“自我检查表”还可以梳理，完善和披露自科学和技术创新委员会成立以来对问答和常见问题解答的实施不充分的情况，并指导发行人，特别是中介机构进行自我检查和检查。问题和基本问题。 检查不足之处将有助于进一步提高科学技术创新委员会上市审核的透明度。 此外，“自我检查表”还有助于发行人和中介机构提前准备发行和上市申报，减少了要审查的问题和问题的数量以及不必要的费用。
上市审查责任的先前压力
在考虑审计效率和透明度的同时，交易所还通过“自我检查表”对审计责任施加压力。
“可以说，未来的科技创新局IPO的审查周期进一步延长。登记制度将审查的责任放在交易所上，交易所需要进一步按此责任。他说，中介人应充当守门人。责任，但并未得到明确体现。现在，中介人将自我检查表作为责任的一部分。” 北京一位资深投资银行家表示。
严格压制发行人的信息披露主体责任以及中介机构的核查责任也是上海证券交易所制定“自查表”的主要原因。
上海证券交易所有关负责人表示，在科技创新委员会招股说明书说明书和审计问答已经发布的情况下，发行人的信息披露不充分，中介机构的尽职调查和核查工作仍未进行。地点。 一些发行人的信息披露质量，特别是针对性和有效性，并不理想，距离“澄清”投资者在作出投资决策时需要知道的重大事项还有很长的路要走。 一些保荐人及其保荐人代表检查了主动性，专业能力和责任感不足，在发行人“清楚地核实”应予披露的重要事项之前，仍有不小的差距。
为此，《自我检查表》总结并列出了申请文件中常见问题的信息披露和核查要求，并要求发行人和中介机构进行披露和核对，以明确相关工作要求并有效地帮助。改善应用程序。 文件的披露质量和中介机构的实践水平。
值得一提的是，证券业人士表示，“自我检查表”的出现也有助于交易所有效控制科技创新局的上市步伐。
“过去，等待交易所的查询并回复查询就足够了。现在有必要预先回答所有可能要回答的问题。经纪投资银行需要花更多的时间来做案头工作，项目声明的速度可能会改变。已经放慢了速度。” 上述资深投资银行家表示。
根据Wind的数据，目前，科技创新板市场已经通过了上市委员会的审查，但仍有94家公司尚未获得中国证监会的批准。 ChiNext市场上有120多家类似公司正在等待发行和上市。 “现场检查和中间自我检查可以在一定程度上缓解这种排队情况。” 这位资深投资银行家说。
在这一过程中，中介机构的“看门人”责任被进一步压制。
根据规定，“自查表”应当由保荐业务负责人，核查负责人，投资银行质量控制负责人，保荐代表人，签字律师签署。 ，以及签字会计师，并带有保荐人，会计师事务所和律师事务所的公章，标明签字日期。 会计师的特殊验证报告应当由签字会计师签字，并加盖会计师事务所的公章，并注明签字日期。
“《自我检查表》的执行情况和填写的质量将作为评估中介机构执业质量的参考。对于没有适当履行职责的中介机构，联交所将进一步加强监管。问责制。” 上海证券交易所有关负责人表示。
（作者：曼音乐编辑：朱一民）