原标题：年内有一百多家上市公司收到监管“票”：规范的信函披露，持续的监管压力
新《证券法》的正式实施表明，资本市场的发展进入了一个新的历史阶段。 在过去的一年中，上市公司的信息披露变得越来越严格，中介机构的法律责任得到了加强，违反法律法规的成本大大增加了。 同时，今年3月1日正式实施的《刑法修正案》（11）对涉及证券犯罪的行为进行了新的调整，威慑力得到了进一步加强。 证券市场监管的高压力将继续成为全年的主线。
违反法律法规的“零容忍”
3月初，亚太医药发布的《行政处罚和市场禁令提前通知》显示，由于虚增收入4.4亿元，虚增利润1.74亿元，中国证券监督管理总局浙江省证券监督管理局监管委员会计划下令对亚太药品进行更正。 给予警告，并处以六十万元罚款。 同时，对上海新峰董事长兼总经理任军，亚太药业董事长兼总经理陈尧根，上海新峰兼任董事警告并分别处以30万元罚款。人民币及禁止进入证券市场的五年处罚
据不完全统计，到2020年，中国证券监督管理委员会和地方证券监督管理机构共发布行政处罚决定书314件，罚款和没收金额超过40亿元。 Flush数据显示，在过去的一年中，由于各种违规行为，上海和深圳股市的400多家上市公司收到了监管机构的“入场券”。 自今年以来，已有100多家上市公司和相关市场实体受到“罚款”。 例如，花王股票的实际控制人肖国强涉嫌进行内幕交易，中国证券监督管理委员会决定展开调查。 此外，* ST永林还收到中国证券监督管理委员会关于涉嫌违反法律，法规的调查通知； * ST Yisheng最近还因其控股股东宜华集团和实际控制人刘少锡因涉嫌操纵证券市场而受到中国证券监督管理委员会的调查。
在增加违规成本方面，新的证券法大幅提高了最高罚款额，并扩大了对欺诈性发行，非法信息披露，内幕交易和短期交易的监管范围。 严厉打击各类违法违规行为，将有助于净化市场生态，创造良好的发展环境，并不断提高上市公司的质量。” 前海开元首席经济学家杨德龙说。
“新证券法和刑法的同频共鸣将有助于优化资本市场的生态环境。” 中国人民大学法学院教授刘俊海指出，首先，这将有助于增加不诚实的成本。 反复禁止诸如内部交易，市场操纵和虚假陈述之类的资本市场犯罪的主要原因是，不诚实的好处高于不诚实的代价。 加大对刑事责任的打击力度，将有助于形成良好的制度环境和社会氛围； 其次，这将有助于增加信任度。 由于可信赖的成本高于可信赖的收入，因此在资本市场中存在着“不良钱驱逐良钱”的反作用。 刑法的升级和修订将有助于鼓励资本市场上的各方相互学习，并恪守诚信。 此外，它还有助于增加权利保护的好处。 刑事责任和民事责任的无缝连接有助于迫使上市公司及其控股股东，实际控制人，董事，监事和中介机构自觉远离刑事责任风险，从而促进资本市场治理体系和治理能力的现代化。 。
巩固“看门人”的责任
登记制度下的市场生态正在加强对上市公司的监管。 同时，监管部门对包括经纪人，审计机构和其他资本市场“守门人”在内的资本市场“守门人”的职业道德和实践水平提出了更高的要求。
新《证券法》实施以来，加强对中介机构的监督已成为监管机构执法的重点之一。 从今年年初开始，中信证券，国度证券，川财证券等多家证券公司受到监管部门的处罚。 处罚的原因主要是由于业务不合规或风险控制不充分。 一些证券公司在相关业务的管理和控制方面存在薄弱环节。 此外，3月1日生效的《刑法修正案》（11）也增加了对提供虚假证明文件的中介机构的刑事处罚。
近日，在发布《初始企业现场检查条例》的同时，中国证券监督管理委员会也公布了首批20次随机检查的名单。 “在更严格的监管背景下，需要审查的信息量大大增加，要求证券公司和投资银行对公司股东进行全面核查，工作强度也在日益增加。” 一位经纪人说。
除证券公司外，对审计机构的监督也越来越严格。 在中国证监会2020年特别检查通知中，建议采取行政监督措施，对8家子审计机构，28名注册会计师，6家子评估机构和27名资产评估师发出警告信，其中6家非法买卖股票的从业者。 它也将记录在完整性文件中，同时，一些可疑的违反法律和法规的线索将转移到审核中进行处理。 例如，当大新执业会计师，龚正天业执业会计师和立新中联执业会计师被指出存在执业质量问题时，他们会收到警告信。 深圳塘塘会计师事务所也因涉嫌违反法律法规受到了调查。
云泰资本创始合伙人付立春指出，新的证券法进一步巩固了市场“守门人”对中介人的法律责任，有助于维护市场的公平正义。 中介机构在业务发展过程中应尊重法律，尊重市场，勤勉尽责，以优质的服务赢得市场竞争。 “新《证券法》实施以来，加强对中介机构的监督是监督机构的重点执法重点之一。” 刘俊海说，监管部门要严厉打击中介机构背书上市公司虚假信件等违法行为，以保护投资者合法性。 权益。
资料来源：《经济信息日报》